Кто может получить налоговый вычет за фитнес и как его оформить

Налоговый вычет за фитнес позволяет компенсировать расходы на спортивные занятия за счет возврата уплаченного налога на доходы физических лиц. В статье расскажем, на какую сумму можно рассчитывать и как оформить возврат.

Поможем получить налоговый вычет, переходите в наш чат-бот по кнопке «Оформить вычет»

Оформить вычет

Можно ли оформить налоговый вычет за фитнес

Компенсация расходов на спортивные и оздоровительные услуги действует с 1 января 2022 года. Это право было закреплено изменениями в Налоговом кодексе РФ, внесенными ФЗ-88 от 5 апреля 2021 года. Любой резидент страны, официально уплачивающий НДФЛ, вправе получить обратно часть потраченных средств согласно закону.

Пример расчета: в 2024 году Анна приобрела годовой абонемент в спортивный клуб стоимостью 60 000 рублей. В следующем календарном году она сможет вернуть 7 800 рублей, что составляет 13% от суммы покупки, оформив вычет в этом году.

Размер налогового возврата не может превышать сумму налога, перечисленного в бюджет в отчетном году. Налоговая служба вернет деньги в пределах фактически уплаченного НДФЛ.

Кто может оформить налоговый вычет на расходы за фитнес

Возврат доступен совершеннолетним гражданам России, официально платящим НДФЛ по ставке не меньше 13%. Выплата осуществляется за личные спортивные занятия и за фитнес-услуги для детей, не достигших 18 лет.

Важно знать: самозанятые, безработные граждане, а также индивидуальные предприниматели, не уплачивающие НДФЛ, не могут воспользоваться правом на социальный налоговый вычет за фитнес-расходы.

Пример: вы оплатили спортивную секцию для своего ребенка на сумму 30 000 рублей. В таком случае вам вернут 3 900 рублей – 13% от оплаченных услуг, после подачи заявления на социальный вычет.

Как получить налоговый вычет на фитнес

Оформить выплату не так сложно, как может показаться. Сделать это можно дистанционно при наличии аккаунта на сайте ФНС. При наличии всех данных и документов процесс оформления занимает до 15 минут.

Для начала зайдите в личный кабинет физического лица при наличии аккаунта.

Перейдите в раздел Получить вычет. Он находится на главной странице.

Выберите соответствующий пункт из списка. Если планируется оформление нескольких вычетов одновременно, выберите пункт Подать декларацию 3-НДФЛ, чтобы сэкономить время.

Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Внесите сведения о доходах и уплаченных налогах. Укажите сумму расходов на фитнес-услуги. Не забудьте добавить актуальные реквизиты для получения денежных средств. Проверьте, чтобы не было опечаток и ошибок, иначе налоговая не сможет сделать перевод.

Заранее соберите необходимые документы и приложите их к декларации. Отправьте запрос на рассмотрение в налоговый орган и дождитесь ответа. Периодически проверяйте внутреннюю почту на портале – у ФНС могут возникнуть вопросы и уточнения. Старайтесь отвечать оперативно, чтобы не увеличивать срок рассмотрения.

Рассмотрение заявки составляет 3 месяца. В течение этого времени налоговая инспекция должна принять решение. Если все хорошо, в срок до 30 дней финансовые средства поступят на указанные реквизиты. Перевод возможен только на счет в российском банке, он должен быть оформлен на имя заявителя.

Пример: В 2024 году вы приобрели годовой абонемент в спортивном центре за 70 000 рублей. Заполнили 3-НДФЛ и отправили ее через личный кабинет на портале ФНС. Налоговая одобрила заявку и перечислили на счет 9 100 рублей – 13% от цены абонемента.

Еще один способ – оформить вычет на спорт через работодателя. Процедура также осуществляется через ФНС (нужно подавать подтверждающие документы и заявление). Через 30 дней налоговая даст ответ заявителю, а также работодателю, если право на вычет подтвердилось.

За услуги, оказанные в 2024 году и позже, можно получить возврат налога в упрощенном порядке. Принцип такой: фитнес-центр сам отправляет в налоговую нужные данные, после чего ФНС формирует предзаполненное заявление и отправляет его в ЛК налогоплательщику.

Как подать на налоговый вычет за фитнес детей

При оплате услугу фитнес-центра для детей до 18 лет (до 24 лет при очном формате обучения) процедура получения вычета не отличается от стандартного алгоритма:

1. Подготовьте договор и чек. Дополнительно потребуется документ, подтверждающий родство.
2. Заполните 3-НДФЛ, указав, что расходы направлены на оплату спортивных услуг для ребенка. Возможно, потребуется справка 2-НДФЛ, если данные о доходах не передаются автоматически.
3. Направьте документы онлайн (через ФНС или через Госуслуги). Также в налоговую можно прийти лично. Способ подачи не влияет на решение или скорость рассмотрения.

Какие документы нужны для налогового вычета за фитнес

Для подачи запроса на получение вычета потребуется стандартный пакет документов. Он включает:

• соглашение об оказании услуг со спортивным клубом или организацией, оказывающей физкультурно-оздоровительные услуги. Договор должен быть заключен на имя заявителя или его ребенка. Необходимо наличие ФИО плательщика в договоре;
• чеки, квитанции, подтверждающие оплату услуг;
• свидетельство о рождении, если выплата предусмотрена за ребенка.

Пример: Вы оплатили семейный абонемент на фитнес для себя и сына. Вам следует предоставить договор, чеки об оплате и бумаги, подтверждающие родство (подойдет свидетельство о рождении ребенка). Подойдут качественные сканированные копии и фотографии. Информация должна легко читаться. Убедитесь, что формат и размер прикладываемых файлов соответствуют требованиям.

Если спортивные услуги были оказаны в 2024 году и позже, нужна только справка об оплате (КНД 1151160).

За какие услуги и с каких фитнес-клубов можно получить налоговый вычет

Вычет дается за оплату услуг в организациях из списка Министерства спорта РФ. Список таких организаций и ИП обновляется каждый год и публикуется на официальном сайте Минспорта.

Чтобы проверить фитнес-центр, скачайте файл в формате XLSX и откройте его на компьютере. Введите полное название организации, ИНН, адрес или другие данные, используя поиск. По англоязычному названию поиск не осуществляется. Если компании нет в списке, вероятно, в предоставлении соцвычета откажут.

В утвержденном списке услуг – секции и тренажерки, занятия с тренерами (могут быть групповыми и индивидуальными), мероприятия оздоровительного характера, создание планов и программ занятий.

Сколько можно вернуть налоговый вычет за фитнес

Предельная годовая сумма, по которой удастся получить налоговый вычет за спорт и фитнес, – 150 тысяч рублей. Это часть общего лимита на все соцвычеты. Ранее сумма была 120 тысяч.

Пример расчета вычета: Екатерина оплатила услуги фитнеса на 80 тысяч и проходила лечение, которое обошлось еще в 100 тысяч. Но лимит составляет 150 000 руб., значит, что фитнес или лечение будет считаться не полностью, а в рамках действующих ограничений. В общей сложности получится вернуть 19 500 рублей.

Могут ли отказать в вычете за спорт

Отказ в возможен в некоторых случаях. Рассмотрим основные:

• Фитнес-организация не включена в официальный перечень, утвержденный Минспортом РФ. Проверить легко на сайте министерства, скачав таблицу со списком организаций и предпринимателей. Удобнее работать с таблицей на компьютере.
• Услуги оплачены не за себя или не за ребенка. Оформить налоговый вычет на фитнес и спорт при покупке абонемента в спортивный зал для супруги не получится;
• Заявитель не платит НДФЛ;
• Представлены неполные или некорректные документы. Например, не хватает справки об внесении денег. ФНС не сможет рассмотреть запрос и вынести положительное решение. Тогда подавать запрос с добавлением бумаг придется повторно.
• Истек срок подачи декларации. Важно уложиться в 3 года после года совершения платежа за спорт.

В случае отказа налоговая инспекция направит письменное уведомление с указанием причин. После исправления ошибок или дополнения документов разрешается подать заявку заново. Срок рассмотрения запроса – 3 месяца. В случае положительного ответа ФНС потребуется еще 30 дней для перечисления средств на указанные реквизиты.