Лизинг для юридических лиц и ИП

Что такое лизинг и кому он подходит

Для реализации крупных целей нужны средства, но не все располагают свободными деньгами. В таком случае можно рассмотреть кредитование или лизинг. Последний вариант подходит для предпринимателей, самозанятых и физических лиц. Чтобы выбрать выгодное решение, важно подробно изучить вопрос. Что такое лизинг простыми словами, когда он предпочтительнее кредита и как оформить договор – далее.

Что такое лизинг и как он работает

Лизинг – это длительная программа аренды имущества с последующим выкупом. Приобретатель имущества называется лизингодателем, а пользователь – лизингополучателем. В обязанности последнего входит своевременное погашение арендных платежей и соблюдение условий соглашения. При выполнении этих пунктов в конце срока финансовой аренды объект переходит в собственность лизингополучателя. Важные аспекты:

• договор лизинга заключается на длительный период;
• для согласования сделки потребуется подтвердить состоятельность;
• перечень объектов для покупки ограничен.

Виды лизинга

В зависимости от порядка распоряжения имуществом выделяют такие виды, как:

1. Финансовый. После выплаты всех арендных платежей лизингополучатель обязан стать собственником имущества. Право на владение переходит после перечисления последней выкупной оплаты. Часто финальный платеж составляет значительную часть от первоначальной суммы, что осложняет погашение.
2. Операционный. В данном случае лизингополучатель может отказаться от выкупа имущества. Кроме того, договор лизинга вовсе может запрещать переход права собственности. Операционная аренда позволяет взять имущество в пользование на конкретный срок без последующих обязательств.

Также существует выкупной лизинг, при котором лицо передает собственность как залог, а после сразу выкупает объект. Он имеет много общего с залоговыми программами кредитования.

Кому подходит лизинг

Особенно востребован лизинг для юридических лиц. Финансовая аренда используется при покупке дорогостоящей техники, оборудования, транспорта. Из-за специфики бизнеса изъять значительную сумму из оборота может быть невыгодно, а для одобрения кредита требуется обеспечение или глубокий анализ благосостояния компании. Основные преимущества программы для юрлиц:

• в лизинг можно взять любой имущество, необходимое для осуществления предпринимательской деятельности;
• условия лояльнее, чем по кредиту – годовые проценты и платежи ниже;
• схема погашения позволяет вносить платежи в расходные операции, сокращая налоговую нагрузку;
• в конце имущество переходит во владение, если это предусмотрено соглашением.

Оформление договора доступно не только субъектам малого и среднего бизнеса. Есть программы для индивидуальных предпринимателей, физлиц и самозанятых. Выгоды нужно оценивать отдельно по каждому конкретному случаю.

Предметы лизинга

Ключевым отличием лизинга для физ. лиц и компаний выступает предмет соглашения. По договору можно арендовать исключительно имущество, например:

• оборудование, спецтехнику;
• легковой, грузовой и авиатранспорт;
• здания и сооружения.

Что нельзя взять в лизинг

Есть объекты, которые нельзя приобрести в рамках лизинга:

• земельные участки, сырье, топливо;
• продукты питания и любые объекты, которые нельзя использовать дважды;
• объекты, запрещенные к обороту на территории Российской Федерации;
• имущество, в отношении которого установлен особый порядок владения – военная техника, памятники культуры.

Лизинг для физических лиц: особенности

По закону частное лицо может стать лизингополучателем. На практике лизинговые компании предпочитают работать с организациями. Выбор программ для физлиц ограничен, а большинство из них направлено на покупку автомобиля. Особенности:

• НДС должен выплачивать получатель, потому что налог уже включен в платеж;
• при покупке дорогостоящих объектов размер ежемесячного платежа может стать значительной нагрузкой на бюджет из-за ограниченного срока;
• шансы на одобрение выше, а проверка кредитной истории проводится не всегда;
• соглашение оформляется на основании малого пакета документов;
• можно получить согласование без первоначального взноса;
• в определенных отраслях предусмотрены корпоративные скидки.

В лизинг можно купить грузовые авто и спецтехнику. Банки редко кредитуют приобретение подобных объектов, особенно для коммерческого использования.

Чем лизинг отличается от кредита и аренды

Договор аренды заключается на период до года за редким исключением. Средний срок лизинга варьируется от 5 до 10 лет. В случае со стандартной арендой имущество не переходит в собственность арендополучателя. Особых требований для временного использования имущества обычно не предъявляют. Заявку на лизинг согласую при достаточном уровне дохода. Отличия от кредита:

• имущество становится собственностью только после оплаты последнего платежа, а до этого момента принадлежит лизингодателю;
• возможны ограничения по эксплуатации объекта – обслуживание техники или обучение персонала только у лизингодателя;
• при возникновении трудностей с погашением задолженности обратиться за реструктуризацией или кредитными каникулами нельзя.

Информация о договоре должна быть внесена в БКИ и является публичной. Есть незначительные отличия в терминологии. Годовой процент носит название ставка удорожания.

Как оформить лизинг

Алгоритм получения лизинга для ИП и иных категорий заявителей аналогичен. Основные шаги:

• найти компанию, специализирующуюся на необходимом имуществе;
• определиться с условиями соглашения;
• найти продавца объекта и связать его с представителем лизинговой компании;
• составить договор, подкрепить запрос документами;
• заключить сделку.

На что обратить внимание в договоре

Пытаясь найти самый выгодный лизинг, нельзя забывать о юридических гарантиях. В соглашении должны быть отражены:

• описание объекта и его технические характеристики;
• гарантии, права и обязанности сторон по аренде, использованию и выкупе;
• порядок внесения платежей;
• условия перехода объекта в собственность лизингополучателя.

Как выбрать лизинговую компанию

Выбор решения занимает продолжительное время и требует изучения информации о компаниях. Важны:

• место, занимаемое в рейтингах государственного уровня;
• работа с государственными лизинговыми программами;
• срок существования и масштабы деятельности;
• приоритетные направления работы;
• тип имущества, которое можно приобрести через компанию.

Льготный лизинг для бизнеса

В рамках льготных программ часть затрат компенсирует государство. Предложения распространяются на ИП, юридических лиц и бюджетные организации. Можно приобрести ограниченный перечень объектов: автомобили, промышленное оборудование, спецтехнику. Перечисленные основные средства должны соответствовать требованиям:

• быть выпущенными в России или Республике Беларусь;
• ранее не эксплуатироваться;
• иметь год выпуска, обозначенный конкретной программой.

Лизинг: плюсы и минусы

Лизинговые программы отличаются гибкостью, условия обсуждаются индивидуально. Получить одобрение проще, не нужно предоставлять дополнительные документы. Посредством продукта можно приобрести имущество, на которое банки не дают кредиты. Однако есть и минусы, например:

• лизингополучатель не является собственником во время внесения платежей;
• возможны ограничения по использованию и обслуживанию предмета лизинга;
• выкупной платеж может быть значительным;
• нельзя нарушать порядок погашения из-за имущественных рисков.

Следует заранее рассчитать лизинг, учесть собственные цели и финансовое положение. В этом случае найти выгодное решение будет проще.