Как получить налоговый вычет за автошколу

Возмещение ранее перечисленного НДФЛ – это возможность частично компенсировать затраты на обучение будущего водителя. Чтобы вернуть налоговый вычет за автошколу, нужно уложиться в сроки и правильно сформировать запрос.

Кто может получить налоговый вычет за обучение в автошколе в 2026 году

Для подачи заявления необходимо соответствовать базовым требованиям законодательства. Кто может вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе:

1. Резиденты. Это лица, фактически проживающие в государстве от 183 дней за календарный год. Налоговые резиденты обязаны уплачивать процент с доходов, они могут оформить возврат вне зависимости от гражданства.
2. Плательщики НДФЛ. Возможность возмещения имеется у лиц, которые официально работают и с их зарплаты перечисляется налог на доходы физических лиц в бюджет по ставке от 13%. Также на льготу могут рассчитывать индивидуальные предприниматели, ведущие деятельность в режиме ОСНО. ИП с другими формами налогообложения, самозанятые и люди, не перечисляющие НДФЛ, не могут как вернуть налоговый вычет за автошколу, так и за получить возврат за покупку имущества.
3. Обучающиеся в школе с действующей лицензией. Подготовка должна осуществляться в лицензированном учреждении, дающем возможность по окончанию курса сдать экзамен в ГИБДД с целью последующего получения водительского удостоверения. Если компания ведет деятельность без лицензии, то ИФНС отклонит обращение.

В 2026 году налоговый вычет за автошколу не предоставляется пенсионерам, которые уже вышли на пенсию и не имеют дополнительных источников налогооблагаемого дохода. Они могут подавать запрос, если получают прибыль от сдачи имущества в аренду. Студенты, единственным доходом которых является стипендия, также не вправе обращаться за льготой. Аналогичные нормы применяются и к безработным.

Поможем получить налоговый вычет, переходите в наш чат-бот по кнопке «Оформить вычет»

Оформить вычет

Как оформить налоговый вычет за автошколу

Первым шагом следует собрать пакет документов, свидетельствующих о расходах на учебу в автошколе. Есть несколько вариантов отправить запрос на компенсацию.

Через личный кабинет налогоплательщика

Для пользователей с подтвержденным профилем на Госуслугах самое удобное решение — дистанционная отправка заявления. В 2026 году это можно сделать двумя способами: через упрощенное заявление (если данные передала автошкола) или через декларацию 3-НДФЛ.

Как подать декларацию 3-НДФЛ онлайн:

1. Авторизоваться в системе. Зайдите в Личный кабинет на сайте ФНС, используя данные профиля Госуслуг. В разделе «Вычеты» выберите пункт «Обучение».
2. Указать период. Запрос отправляется за завершенный календарный год. В 2026 году можно вернуть средства за 2023, 2024 и 2025 годы.

Важно: Для расходов 2024–2025 гг. лимит вычета составляет 150 000 рублей, а за 2023 год — 120 000 рублей.

1. Выбрать тип вычета. Укажите, что компенсация положена за ваше обучение или обучение близких родственников.
2. Прикрепить документы. Для трат, понесенных с 2024 года, вместо договора и чеков достаточно загрузить один документ — унифицированную Справку об оплате образовательных услуг. Если автошкола сама передала данные в ФНС, подтверждающие документы прикреплять не нужно.
3. Указать счет. Выберите банковский счет для зачисления средств (система предложит список ваших счетов автоматически).
4. Подписать запрос. Введите пароль к сертификату электронной подписи (создается бесплатно в профиле ЛК) и отправьте декларацию.

Подача декларации удобна, если вы заявляете сразу несколько вычетов (например, за автошколу, лечение и покупку квартиры). Если же вы оформляете только вычет за обучение, проверьте раздел «Упрощенные вычеты» — возможно, там уже лежит готовое заявление, которое нужно просто подписать без заполнения декларации.

Допускается подача 3-НДФЛ в бумажном виде. Передать бумажную декларацию можно лично в инспекцию или отправить заказным письмом с описью вложения. Тем не менее, электронный способ остается самым быстрым: срок проверки часто сокращается с 3 месяцев до 30 дней.

Через компанию-нанимателя

Еще один способ, как можно сделать налоговый вычет за автошколу. Выбрав его, не нужно дожидаться следующего календарного года. Компенсация оформляется в год оплаты услуг (если заявку одобрят, из зп определенный срок не взимается НДФЛ). Пошаговый алгоритм:

1. Сбор документов. Если речь об учебе после 2024 года, потребуется лишь справка об оплате образовательных услуг: автошколы выдают ее по запросу или сами отправляют в налоговую.
2. Обращение в ИФНС. Заявление вместе со справкой подается посредством личного визита в налоговую службу, посещения МФЦ либо использования онлайн-формата (ЛК налогоплательщика на сайте ФНС).
3. Получение ответа. В течение одного месяца налоговая служба рассматривает заявку и выдает уведомление (при положительном решении дублируется работодателю).
4. Предоставление заявления по месту работы. В некоторых случаях дополнительно могут запросить копию уведомления на бумажном носителе.

После проверки по месту работы перестанут удерживать НДФЛ из заработной платы в пределах суммы налогового вычета за оплату автошколы.

Упрощенный вариант

Такой формат доступен с 2024 года и в ситуации, если автошкола сама передает сведения об обучающихся в ИФНС и направляет подтверждающие документы. Упрощенная процедура помогает существенно сократить время на оформление заявки и исключает ошибки при формировании запроса. Система отправки автоматизирована: как только возникает право на получение налогового вычета за обучение в автошколе, в ЛК ФНС отображается уведомление с размером перечисления. Достаточно кликнуть на соответствующее окно, проверить корректность данных и подтвердить отправку сведений посредством электронной подписи.

Кто может сделать возврат налогового вычета за автошколу

Лица, оплатившие собственное обучение самостоятельно и подходящие под критерии резидентства и наличия официальной заработной платы могут сделать налоговый вычет (ст. 219 НК РФ). Есть возможность подать запрос в случае оплаты учебы за других людей:

1. Своего ребенка (подопечного). Условия: возраст учащегося – до 24 лет, формат учебы – очный. Например, родитель оплатил курсы вождения для сына-студента 23 лет, который учится очно, а затем получил налоговый вычет за обучение ребенка в автошколе.
2. За братьев и сестер. Законом предусмотрена возможность оформления компенсации за них, если учащиеся еще не достигли 24-лет и обучались очно. Пример: старшая сестра оплатила курсы водительских прав младшему брату, который учится в колледже, после компенсировав часть расходов путем возврата НДФЛ.
3. За супруга/супругу. С 2024 года супруги смогут получать налоговый вычет за учебу в автошколе мужа или жены. Если муж оплатил курсы вождения для своей жены, то он также получает право на возмещение доли расходов.

Эти примеры иллюстрируют различные сценарии, при которых можно воспользоваться правом на социальный налоговый вычет за обучение в автошколе.

Налоговый вычет за автошколу за ребенка

Начать учиться на права можно с 16 лет, а вот претендовать на водительское удостоверение получится лишь по достижению 18 лет. Налоговый вычет на ребенка удастся получить, если:

1. Он является родственником. Заявление подается в отношении кровных и приемных детей, сестер, братьев, ребенка под опекой или попечительством.
2. Возраст и форма обучения: Ребенку должно быть до 24 лет, и он обязательно должен обучаться на очной форме. Это должно быть прямо указано в справке из автошколы.

Порядок практически не отличается от обычного вычета. Основным документом в 2026 году является единая Справка об оплате образовательных услуг. В дополнение к ней необходимо прикрепить документ, подтверждающий родство или опеку (например, свидетельство о рождении). Если данные об оплате уже переданы автошколой в ФНС, вычет можно получить в упрощенном порядке без сбора документов.

Какую сумму можно вернуть

Сумма зависит от нескольких факторов, сколько составит налоговый вычет за автошколу:

1. Для собственного обучения, учебы братьев, сестер, супруга. Размер составляет 13% от общей суммы, затраченной на учебу, но до 150 тыс. в год. Получается, максимально допустимый размер возврата – 19 500. Сюда входят и другие социальные вычеты (на прохождение лечения, страхование и так далее).
2. Для детей максимальная сумма теперь ограничена 110 тыс. рублей на каждого человека в год. Соответственно, максимальный возврат составит 14 300.

Стоит понимать, что получить налоговый вычет за обучение в автошколе удастся исключительно в пределах переведенного НДФЛ.

Налоговый вычет за автошколу: какие документы нужны

Если учеба осуществлялась в прошлые годы, то для оформления налогового вычета придется собрать следующие документы:

• дубликат соглашения со школой;
• копию лицензии организации, где проходила подготовка;
• чеки и квитанции, содержащие сведения о полной оплате курса одномоментно или по частям;
• справка о доходах и удержанном налоге по форме 2-НДФЛ (при личном обращении или в случае, когда сведения не отобразились в аккаунте ИФНС).

С 2024 года подход упростили, поэтому понадобится только справка об оплате образовательных услуг. Ее можно заказать непосредственно в автошколе после завершения подготовки. Унифицированная форма документа доступна по ссылке, при упрощенном варианте автошколы сами ее направляют в ФНС. Если нет, документ придется брать самостоятельно, заполнять 3-НДФЛ или подавать запрос на компенсацию указанными выше способами.