Как получить налоговый вычет за автошколу

Возмещение ранее перечисленного НДФЛ – это возможность частично компенсировать затраты на обучение будущего водителя. Чтобы вернуть налоговый вычет за автошколу, нужно уложиться в сроки и правильно сформировать запрос.

Кто может получить налоговый вычет за обучение в автошколе в 2025 году

Для подачи заявления необходимо соответствовать базовым требованиям законодательства. Кто может вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе:

1. Резиденты. Это лица, фактически проживающие в государстве от 183 дней за календарный год. Налоговые резиденты обязаны уплачивать процент с доходов, они могут оформить возврат вне зависимости от гражданства.
2. Плательщики НДФЛ. Возможность возмещения имеется у лиц, которые официально работают и с их зарплаты перечисляется налог на доходы физических лиц в бюджет по ставке от 13%. Также на льготу могут рассчитывать индивидуальные предприниматели, ведущие деятельность в режиме ОСНО. ИП с другими формами налогообложения, самозанятые и люди, не перечисляющие НДФЛ, не могут как вернуть налоговый вычет за автошколу, так и за получить возврат за покупку имущества.
3. Обучающиеся в школе с действующей лицензией. Подготовка должна осуществляться в лицензированном учреждении, дающем возможность по окончанию курса сдать экзамен в ГИБДД с целью последующего получения водительского удостоверения. Если компания ведет деятельность без лицензии, то ИФНС отклонит обращение.

В 2025 году налоговый вычет за автошколу не предоставляется пенсионерам, которые уже вышли на пенсию и не имеют дополнительных источников налогооблагаемого дохода. Они могут подавать запрос, если получают прибыль от сдачи имущества в аренду. Студенты, единственным доходом которых является стипендия, также не вправе обращаться за льготой. Аналогичные нормы применяются и к безработным.

Поможем получить налоговый вычет, переходите в наш чат-бот по кнопке «Оформить вычет»

Оформить вычет

Как оформить налоговый вычет за автошколу

Первым шагом следует собрать пакет документов, свидетельствующих о расходах на учебу в автошколе. Есть несколько вариантов отправить запрос на компенсацию.

Через личный кабинет налогоплательщика

Для пользователей с подтвержденным профилем на Госуслугах самое удобное решение – дистанционная отправка заявления. Как подать на налоговый вычет за автошколу:

1. Авторизоваться в системе по ссылке, введя данные от профиля на Госуслугах. В разделе «Декларации» выбрать «Подать декларацию», в открывшемся меню найти кнопку для отправки и кликнуть на категорию с образованием.



2. Указать период, за который положена компенсация. Обратите внимание, что запрос отправляется за завершенный период. В 2025 году можно вернуть часть средств, перечисленных годом ранее. Заявитель имеет право обратиться за компенсацией в течение 3-лет с момента возникновения оснований для выплаты. На этой же странице нужно указать контактный номер телефона.
3. Перейти к следующему шагу. Здесь потребуется выбрать характер выплаты – за обучение в России, а также загрузить подтверждающую расходы справку.
4. Указать счет. После рассмотрения заявления на налоговый вычет за автошколу средства будут перечислены на вписанный счет.
5. Прикрепить документы. На следующей странице нужно загрузить скан-копии в раздел «Дополнительные документы».
6. Подписать запрос посредством электронной подписи. В конце впишите пароль, заменяющий подпись, а после отправьте декларацию на рассмотрение в ИФНС.

Такое решение особенно подходит тем, кто хочет заявить о нескольких видах расходов или доходов. Например, с помощью подачи декларации можно как получить налоговый вычет за автошколу, так и отчасти компенсировать затраты на покупку недвижимости, указать факт получения прибыли от реализации имущества. В остальных случаях прибегать к декларации не всегда целесообразно, поскольку ее заполнение требует понимания нюансов.

Отправка 3-НДФЛ также осуществляется через личный кабинет, но есть и иные варианты. Допускается подача декларации в бумажном виде, однако заполнять ее вручную запрещено. Нужно использовать специализированное ПО, после чего распечатать готовый документ и предоставить его в ИФНС. Лучше заблаговременно получить консультацию у инспектора и изучить особенности заполнения в примерах. Передать 3-НДФЛ можно лично, записавшись на прием в инстанцию, или отправить документы заказным письмом. Наиболее надежным и быстрым методом остается передача через электронные каналы.

Через компанию-нанимателя

Еще один способ, как можно сделать налоговый вычет за автошколу. Выбрав его, не нужно дожидаться следующего календарного года. Компенсация оформляется в год оплаты услуг (если заявку одобрят, из зп определенный срок не взимается НДФЛ). Пошаговый алгоритм:

1. Сбор документов. Если речь об учебе после 2024 года, потребуется лишь справка об оплате образовательных услуг: автошколы выдают ее по запросу или сами отправляют в налоговую.
2. Обращение в ИФНС. Заявление вместе со справкой подается посредством личного визита в налоговую службу, посещения МФЦ либо использования онлайн-формата (ЛК налогоплательщика на сайте ФНС).
3. Получение ответа. В течение одного месяца налоговая служба рассматривает заявку и выдает уведомление (при положительном решении дублируется работодателю).
4. Предоставление заявления по месту работы. В некоторых случаях дополнительно могут запросить копию уведомления на бумажном носителе.

После проверки по месту работы перестанут удерживать НДФЛ из заработной платы в пределах суммы налогового вычета за оплату автошколы.

Упрощенный вариант

Такой формат доступен с 2024 года и в ситуации, если автошкола сама передает сведения об обучающихся в ИФНС и направляет подтверждающие документы. Упрощенная процедура помогает существенно сократить время на оформление заявки и исключает ошибки при формировании запроса. Система отправки автоматизирована: как только возникает право на получение налогового вычета за обучение в автошколе, в ЛК ФНС отображается уведомление с размером перечисления. Достаточно кликнуть на соответствующее окно, проверить корректность данных и подтвердить отправку сведений посредством электронной подписи.

Кто может сделать возврат налогового вычета за автошколу

Лица, оплатившие собственное обучение самостоятельно и подходящие под критерии резидентства и наличия официальной заработной платы могут сделать налоговый вычет (ст. 219 НК РФ). Есть возможность подать запрос в случае оплаты учебы за других людей:

1. Своего ребенка (подопечного). Условия: возраст учащегося – до 24 лет, формат учебы – очный. Например, родитель оплатил курсы вождения для сына-студента 23 лет, который учится очно, а затем получил налоговый вычет за обучение ребенка в автошколе.
2. За братьев и сестер. Законом предусмотрена возможность оформления компенсации за них, если учащиеся еще не достигли 24-лет и обучались очно. Пример: старшая сестра оплатила курсы водительских прав младшему брату, который учится в колледже, после компенсировав часть расходов путем возврата НДФЛ.
3. За супруга/супругу. С 2024 года супруги смогут получать налоговый вычет за учебу в автошколе мужа или жены. Если муж оплатил курсы вождения для своей жены, то он также получает право на возмещение доли расходов.

Эти примеры иллюстрируют различные сценарии, при которых можно воспользоваться правом на социальный налоговый вычет за обучение в автошколе.

Налоговый вычет за автошколу за ребенка

Начать учиться на права можно с 16 лет, а вот претендовать на водительское удостоверение получится лишь по достижению 18 лет. Налоговый вычет на ребенка удастся получить, если:

1. Он является родственником. Заявление подается в отношении кровных и приемных детей, сестер, братьев, ребенка под опекой или попечительством.
2. Он не достиг 24 лет. Если человек старше, он самостоятельно обращается за получением налогового вычета за обучение в автошколе, если для этого есть законные основания.

Порядок формирования запроса практически не отличается, но в перечень документов входят бумаги, подтверждающие основания на компенсацию. Например, свидетельство о рождении или усыновлении, решение суда о выборе заявителя опекуном.

Какую сумму можно вернуть

Сумма зависит от нескольких факторов, сколько составит налоговый вычет за автошколу:

1. Для собственного обучения, учебы братьев, сестер, супруга. Размер составляет 13% от общей суммы, затраченной на учебу, но до 150 тыс. в год. Получается, максимально допустимый размер возврата – 19 500. Сюда входят и другие социальные вычеты (на прохождение лечения, страхование и так далее).
2. Для детей максимальная сумма теперь ограничена 110 тыс. рублей на каждого человека в год. Соответственно, максимальный возврат составит 14 300.

Стоит понимать, что получить налоговый вычет за обучение в автошколе удастся исключительно в пределах переведенного НДФЛ.

Налоговый вычет за автошколу: какие документы нужны

Если учеба осуществлялась в прошлые годы, то для оформления налогового вычета придется собрать следующие документы:

• дубликат соглашения со школой;
• копию лицензии организации, где проходила подготовка;
• чеки и квитанции, содержащие сведения о полной оплате курса одномоментно или по частям;
• справка о доходах и удержанном налоге по форме 2-НДФЛ (при личном обращении или в случае, когда сведения не отобразились в аккаунте ИФНС).

С 2024 года подход упростили, поэтому понадобится только справка об оплате образовательных услуг. Ее можно заказать непосредственно в автошколе после завершения подготовки. Унифицированная форма документа доступна по ссылке, при упрощенном варианте автошколы сами ее направляют в ФНС. Если нет, документ придется брать самостоятельно, заполнять 3-НДФЛ или подавать запрос на компенсацию указанными выше способами.