USDнал
67.75 | 67.4
EURнал
76.46 | 76.35
USDцб
67.5238
EURцб
76.0926
Главное меню

Расчётный счёт для ИП

  1. Для чего ИП нужен р/с?
  2. Обязателен ли расчётный счёт для ИП?
  3. Кто уведомляет налоговую об открытии р/с?
  4. Что, если банк лишится лицензии?
  5. Где лучше открыть счёт?
  6. Документы для открытия счёта

Расчётный счёт для ИП – это уникальный идентификатор, который используется российскими банками для отслеживания движений денежных средств ИП, а также для других операций в процессе обслуживания (учёт остатка, перечень доступных услуг и т.п.).

Чисто технически для кредитной организации нет никаких различий между чековыми, текущими счетами и счетами до востребования для разных категорий клиентов. Для банка это всё учётные записи определённого формата – 20 цифр (формат и значения составляющих частей определяются положением ЦБ РФ № 385-П).

Однако, за каждым идентификатором скрываются не просто счёт, а конкретные банковские услуги.

Расчётный счёт для ИП

Для чего ИП нужен р/с?

Все предприниматели совмещают сразу два статуса – физического лица и субъекта предпринимательской деятельности. Наличие специального счёта в банке позволяет разделить учёт доходов и расходов в этих двух статусах. По отдельному, или даже по нескольким р/с ИП может учитывать только приходы и расходы, связанные с торговлей и/или оказанием услуг.

Второй момент – денежные отношения между юридическими лицами и ИП жёстко регламентируются. Например, в рамках одного договора ООО не может оплатить услуги или товар предпринимателя наличными средствами свыше 100 тыс. руб. (указание Банка РФ №3073-У). При безналичных переводах эти ограничения снимаются.

Факт движения средств по счёту легко доказать (с наличным расчётом это сделать гораздо сложнее).

Обязателен ли расчётный счёт для ИП?

Нет, не обязателен. Но без р/с счёта будет очень сложно вести свою деятельность:

  • Как и было обозначено выше, есть серьёзные ограничения по сотрудничеству с юрлицами с применением наличных расчётов. Даже аренда помещения за год часто превышает лимит в 100 тыс. руб., не говоря уже о заказах товара у одного и того же поставщика.
  • Сделку по выплате наличных в пользу ИП сложно оформить юридически – требуется удержать НДФЛ (13%) и заполнить сразу несколько форм (6-НДФЛ, 2-НДФЛ).
  • Расчёты по картам и банковским счетам ИП как физлица могут в любой момент заблокироваться банком (если они используются для переводов от клиентов). С их применением не допускается ведение коммерческой деятельности.

Кто уведомляет налоговую об открытии р/с?

С 2014 года такая обязанность возложена на банки (основание - закон №52-ФЗ). ИП никого предупреждать не нужно - ни при открытии счёта, ни при его закрытии.

Что, если банк лишится лицензии?

При обслуживании в банках любого размера и капитала всегда существует вероятность того, что последний лишится лицензии или просто прекратит свою деятельность. Раньше ИП наравне с другими ЮЛ становились последними в очередь на выплату компенсаций и фактически ничего не получали. Но с 2014 года закон №410-ФЗ приравнял ИП в правах с физлицами. Это значит, что они получат гарантированную компенсацию, не превышающую 1,4 млн. руб. от Агентства страхования вкладов. Оставшуюся сумму долга, если она есть, можно получить только в процессе ликвидации банка на общих основаниях.

Где лучше открыть счёт?

Это очень сложный вопрос. Предложения банков очень разнообразны. Если выбрать надёжный банк из топ-10 по активам или выручке, то, вполне вероятно, придётся переплатить за обслуживание. Если обратить своё внимание на специальные предложения с бесплатным обслуживанием, то в процессе работы выяснится много «подводных камней», таких как повышенные комиссии при закрытии счёта, по отдельным переводам и операциям, ограничения по обороту и др. Чтобы разобраться во всех деталях самостоятельно – понадобятся месяцы. Проще использовать специальные сервисы для предпринимателей, например Main Mine собрал подборку из 10 банков для предпринимателей, где уже всё сделано за вас – собраны все тарифы, приведены в удобный вид для сравнения, есть отзывы клиентов, показатели деятельности, а также специальный калькулятор, позволяющий оценить затраты исходя из планируемого объёма потребления услуг.

открыть счет для ип

Документы для открытия счёта

В большинстве случаев перечень требований банков идентичен. ИП нужно предоставить:

  • Паспорт (иной документ, удостоверяющий личность).
  • Данные о регистрации в качестве ИП (сейчас они выдаются в электронном виде).
  • Данные об ИНН (копия свидетельства или информация в паспорте, если есть).
  • Выписка из ЕГРИП (обычно, только если с момента регистрации прошло более 1-3 месяцев).
  • Паспорта и доверенности на всех лиц, которые будут иметь доступ к счёту помимо самого ИП.
  • Патенты/лицензии (если того требует деятельность).

Банк может потребовать отзыв из кредитного учреждения, в котором предприниматель обслуживался ранее или обслуживается в настоящий момент, справки из ФНС о надлежащем исполнении обязанностей по оплате пеней, штрафов, налогов, а также финансовую отчётность (налоговые декларации, баланс, результаты проверок и т.п.).

Однако, некоторые банки существенно упрощают требования к своим потенциальным клиентам. Например, от ИП может понадобится только заявление и паспорт.