Долевое страхование жизни: что это такое, как оформить, и какие плюсы?

Юрист практики правового сопровождения предпринимательства МГКА «Бюро адвокатов Де-юре» Юлия Щипоцова рассказала Bankiros.ru, что Законопроект № 216703-8 внесен на рассмотрение законодательного органа Комитетом Государственной Думы по финансовому рынку в октябре 2022 года. 25 декабря 2023 года президент Российской Федерации подписал закон, принятый на основании указанного законопроекта.

«Вышеупомянутый нормативно-правовой акт вводит на рынок страховых услуг такой вид добровольного страхования, как долевое страхование жизни (ДСЖ). Новый институт сочетает в себе черты инвестиционного инструмента и гарантии, предусмотренные для договоров добровольного страхования жизни», – сказала Щипцова.

Она также сообщила, что размер страховой выплаты по договору ДСЖ поставлен в зависимость от рыночной стоимости паев, которые приобретет страховая организация на средства, перечисленные страхователем в качестве страховой премии.

При этом, по словам эксперта, страхователь вправе самостоятельно выбирать паи, в которые страховщик будет инвестировать полученные средства, и формировать инвестиционный портфель, менять структуру портфеля, давая соответствующие распоряжения страховщику.

«Однако такое право страхователя подразумевает, что инвестиционный риск в этом случае несет сам страхователь, а не страховщик», – подчеркнула юрист.

Щипцова также сообщила, что в отношении договора ДСЖ применимы нормы в части особого порядка наследования, налоговых льгот (получение социального налогового вычета, освобождение от уплаты налога на доходы физических лиц по договорам), которые установлены для договоров добровольного страхования жизни.

Как будет работать ДСЖ?

По словам эксперта, законодатель ввел два механизма осуществления ДСЖ: управление приобретенными активами может осуществляться самими страховыми организациями, если они приобретут дополнительную лицензию на осуществление доверительного управления паевых инвестиционных фондов, или же эта функция может быть передана профессиональной управляющей компании.

«Поскольку закон вступит в силу только после опубликования, а отдельные его положения лишь с 1 января 2026, в настоящее время данная услуга на рынке не представлена», – отметила собеседница Bankiros.ru.

Однако в общих чертах процедура ДСЖ, по ее словам, видится следующим образом: страхователь (он же и застрахованное лицо) заключает договор ДСЖ и вносит страховую премию. На эту сумму страховщик приобретает паи в инвестиционных фондах или иные активы по указанию страхователя. Страховая организация или управляющая компания управляют инвестиционным портфелем страхователя. После наступления страхового случая (смерти/возраста дожития) застрахованное лицо получает страховую премию, размер которой зависит от стоимости приобретенных ранее паев.

«Таким образом, долевое страхование жизни должно стать эффективным инструментом, который позволит самостоятельно выбирать более прибыльные и в то же время рискованные способы увеличения накоплений, сохраняя при этом возможность использования налоговых льгот и особого порядка наследования», – заключила Щипцова.

Больше полезных новостей читайте в нашем телеграм-канале Bankiros.ru.