Банковская гарантия: что дает и как получить

Банковская гарантия – удобная опция, которая помогает начинающим и уже стабильным предприятиям. С ее помощью можно продавать и покупать товары с отсрочкой платежа. Из статьи узнаете, что такое банковская гарантия, ее стоимость, кто такой гарант и как процесс выглядит на практике.

Что такое банковская гарантия простым языком

Это договорные отношения, между клиентом и банком. По условиям соглашения банк обязуется выплатить задолженность клиента по договору, если он не сделает это сам. Например, вы хотите приобрести оборудование, но вам не хватает денег. Продавец не готов давать рассрочку под честное слово. В этом случае можно получить банковскую гарантию. Банк выступит гарантом, а вы будете принципалом. Получатель по БГ является бенефициаром.

Принципал выплачивает банку-гаранту комиссию, если тот переводит деньги по гарантии бенефициару. Размер комиссии зависит от суммы и других параметров, например, срока.

Как работает банковская гарантия: пример

Рассмотрим более детально, как устроена БГ. Итак, у вас есть архитекторское бюро, и вы выигрываете тендер на капитальный ремонт какого-либо учреждения. Согласно условиям тендера следует внести обеспечение (это определенная сумма залога, которая будет переведена на счет учреждения). Это нужно для того, чтобы гарантировать проведение ремонтных работ по договору.

Однако не каждая фирма может изъять и заморозить крупную сумму денег. И чтобы не терять контракт, предусмотрена возможность получения банковской гарантии. Банк готовит письменный документ, в котором обязуется внести нужную сумму, если этого не сделает ваша компания.

Если банк выплатит указанную сумму, вам придется компенсировать ее + оплачивать стоимость банковской гарантии. На кредитную историю это никак не влияет.

Кто такой гарант, принципал и бенефициар

Гарант – это организация, которая берет на себя все обязательства, связанные с обеспечением контракта. Он вносит всю сумму вместо клиента, если тот нарушает условия контракта.

Принципал – это компания, которая решила оформить банковскую гарантию, например, для участия в тендере или государственной закупке.

Бенефициар – это сторона, в отношении которой выдается БГ. Если говорить простыми словами, это фирма, на счет которой поступит оплата от компании-гаранта.

Виды банковских гарантий

• Тендерная – самый распространенный вид БГ. Необходима для участия в госзакупках по 223-ФЗ и 44-ФЗ. Ее можно использовать в качестве обеспечения заявки при участии в закупке и исполнения обязательств по договору. Это безотзывная банковская гарантия. Значит, что банк не изменит условия и не отзовет гарантию. Для заказчика это страховка, что выбранный им исполнитель не откажется от выполнения работ по контракту, а в случае каких-либо нарушений заплатит неустойку.
• Договорная – используется в качестве обеспечения выполнения условий договора между поставщиком и покупателем, вне закупок. Выделяют несколько видов: возврат аванса, выполнение обязательств, оплата. Договорную банковскую гарантию оформить можно не только в банке, но еще и в страховой и кредитной организации. Однако лучше выбирать надежного партнера.
• Налоговая – позволяет оплатить налоговые сборы, акцизы с отсрочкой, а также получить возмещение НДС в ускоренном порядке. Занимается предоставлением банковской гарантии только банк, одобренный Министерством финансов РФ.
• Таможенная – интересна ИП и юридическим лицам, которые заказывают товары из за рубежа. Такая БГ гарантирует, что предприниматель оплатит налоги и таможенные пошлины. Бенефициаром в банковской гарантии выступает ФНС. Получить документ можно только в банке, который одобрила Федеральная таможенная служба.

Независимая гарантия и банковская гарантия: отличия

Банковская гарантия и независимая гарантия имеют много сходств: это документы, которые необходимы для того, чтобы обеспечить выполнение обязательств по контактам. Но у них есть ключевое отличие: БГ может выдать только банк, а НГ можно получить в разных кредитных организациях и коммерческих фирмах, которые на этом специализируются.

Срок действия банковской гарантии

Продолжительность действия БГ зависит от ее вида. Он указывается непосредственно в документе. Например, срок тендерной гарантии прописан в 44-ФЗ, согласно которому БГ должна действовать на протяжении всего срока договора и 30 дней после его истечения, а также в течение месяца после гарантийного срока.

Срок таможенной гарантии регламентирован ФНС:

• БГ для возмещения НДС должна действовать не менее 10 месяцев с даты подачи декларации на возмещение;
• БГ на отсрочку оплаты налога должна действовать следующие 6 месяцев после налогового периода, когда совершались операции.

Например, банковская гарантия СберБанка действует до 10 лет, а в Альфа-Банке – до 76 месяцев.

Стоимость банковской гарантии

Цена услуги определяется индивидуально. Она зависит от вида БГ, суммы и срока. Также на стоимость влияет наличие обеспечения (имущество, которое можно передать в залог банку). Оно станет гарантией, что вы исполните обязательства по контракту без привлечения банка.

В среднем комиссия за выдачу банковской гарантии (бухгалтерские проводки) составляет 2-4% от суммы.

Как получить банковскую гарантию

Алгоритм действий прост:

1. Выберите банка-гарант. Например, можно оформить банковскую гарантию в ВТБ, Альфа-Банке, СберБанке и других крупных организациях. Их БГ принимают все коммерческие и государственные компании.
2. Соберите необходимые документы. Перечень документов зависит от выбранного банка и вида БГ.
3. Подайте заявку и получите ответ. Обычно решение сообщается в течение 1-3 дней.
4. Посмотрите условия и заключите соглашение с банком. После этого оплатите комиссию по условиям договора.
5. Получите договор банковской гарантии по ГК РФ в электронном виде и отправьте документ бенефициару.

Теперь вы знаете, как получить банковскую гарантию для обеспечения контракта и сколько это занимает по времени. Рекомендуем закладывать 3-5 дней на оформление и другие формальности.

Как проверяются банковские гарантии

Существует специальный реестр БГ, где можно проверить тендерную гарантию. Если она есть в реестре, значит, все законно. С 2011 года проверить подлинность БГ могут только заказчики и банки. Это бесплатно.