Банки следят за переводами россиян и сдают данные в налоговую: когда ждать проверки?

Об этом Bankiros.ru поговорил с к.ю.н., доцентом, генеральным директором «Мариокс центр» Оксаной Васильевой.

Эксперт рассказала, что Федеральная налоговая служба (ФНС) не следит за переводами каждого держателя банковской карты. Однако при возникновении каких-либо подозрений она может сделать запрос в банк для ознакомления с необходимыми данными налогоплательщика.

Как отмечает эксперт, по общему правилу банки сами отслеживают транзакции граждан и при возникновении каких-либо подозрений могут связаться с клиентом и запросить предоставить документацию, подтверждающую наличие законных оснований для перевода или передать данные в Росфинмониторинг.

«Критерии и признаки операций, производимых в целях финансирования терроризма или легализации доходов, полученных преступных путем, определены Центральным банком, однако в данном случае речь не идет про уплату налогов», – пояснила Васильева.

Также собеседница Bankiros.ru сообщила, что по общему правилу ФНС начинает проверку в тех случаях, когда поступают жалобы или имеется информация, что налогоплательщик уклоняется от уплаты налогов, намеренно занижает налоговую базу.

«Так, сообщить о наличии подозрительных операций может как сам банк, так и Росфинмониторинг в рамках межведомственного взаимодействия. Условия, по которым государственные органы определяют уклонение от налогов, не раскрываются. Это сделано в целях, чтобы недобросовестным налогоплательщикам было сложнее уходить от их уплаты», – сказала Васильева.

Она также отметила, что ФНС могут быть интересны следующие операции:

• налогоплательщик регулярно получает от других лиц денежные средства в качестве оплаты товаров, работ или услуг;
• гражданин на постоянной основе примерно в один и тот же период месяца вносит денежные средства на счет, а другое лицо, наоборот, обналичивает такую сумму в это же время. Данный факт может подтверждать наличие неофициальных трудовых отношений, сказала Васильева.

Эксперт отметила, что по общему правилу у ФНС преимущественно могут вызывать подозрения именно юридические лица и ИП. ФНС привлекает к ответственности только при совершении налоговых правонарушений, за что может грозить:

• штраф в размере 40 процентов от суммы неуплаченных налогов и сборов;
• начисление пени в размере 1/300 ставки ЦБ РФ на каждый день просрочки;
• приостановление операций по счету;
• списание денежных средств со счета;
• наложение ареста на недвижимое имущество и ТС.

Также, по словам эксперта, за неуплату налогов может быть предусмотрена и уголовная ответственность:

• штраф в размере от 100 до 300 тысяч рублей или в размере дохода осужденного за период от года до двух лет или;
• принудительные работы на срок от года до двух лет или;
• арест на срок до шести месяцев или;
• лишение свободы на срок до года.

Больше полезных новостей читайте в нашем телеграм-канале Bankiros.ru.