Налоговый вычет за инвестиции – сколько денег можно вернуть в виде налогов?

Эта статья будет полезна тем, кого интересует, что такое инвестиционный налоговый вычет, как его получить, и на какую сумму можно рассчитывать. Об этом Bankiros.ru поговорил с экспертом в области бухгалтерского и налогового учета Екатериной Гороховой.

Что такое инвестиционные налоговые вычеты?

Правом на инвестиционные налоговые вычеты обладает налогоплательщик, который осуществлял определенные операции, в частности:

• с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, в результате которых получил доход;
• вносил личные денежные средства на свой индивидуальный инвестиционный счет (далее ИИС);
• получал доход по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.

Рассмотрим ситуацию, если Вы использовали в 2022 году ИИС – это такой же брокерский счет, но если вы торгуете не на обычном брокерском счете, а на ИИС, то можете получить специальные налоговые льготы от государства.

Сколько средств можно вернуть?

Есть два типа льгот, которыми можно воспользоваться на ИИС: тип А и тип Б. Использовать на ИИС можно вычет только одного типа.

Вернуть можно не более 52 тысяч рублей за календарный год за использования ИИС типа А: 52 тысяч рублей – это 13% от 400 тысяч. То есть, чтобы получить максимально возможный вычет, надо:

С ИИС нельзя выводить деньги минимум 3 года после его открытия, так как подразумевается, что на ИИС вы будете инвестировать в ценные бумаги, а не просто заводить туда деньги, чтобы возвращать из бюджета налоги.

Оформить вычет можно, подав налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением подтверждающих документов в налоговую инспекцию по месту регистрации налогоплательщика. Вычет доступен к возврату в течение трех лет с момента оплаты расходов.

Итоги:

• Инвестиционный налоговый вычет может получить налогоплательщик, который осуществлял определенные операции, в частности, с ценными бумагами.
• Максимальная сумма, которую можно вернуть, 52 тысячи рублей.
• Деньги можно вернуть в течение трех лет с момента оплаты расходов.

Напомним ранее Bankiros.ru рассказывал, какие еще налоговые вычеты можно получить.

Если вы планируете открыть индивидуальный инвестиционный счет, то информацию можно найти здесь.

Больше полезных новостей читайте в нашем телеграм-канале Bankiros.ru.