Кому придется потратиться до 1 декабря, и как сэкономить на налогах?

Этот материал будет полезен владельцам имущества, которым необходимо оплатить налог до первого декабря.

Какие налоги необходимо оплатить до первого декабря, что еще важно сделать до зимы, расскажем в новом материале Bankiros.ru.

Какие налоги нужно уплатить до первого декабря?

Первого декабря выпадает срок уплаты имущественных налогов:

• налог на имущество;
• на землю;
• транспортный налог.

Налогоплательщик может предварительно рассчитать суммы имущественных налогов к уплате с помощью налогового сервиса на сайте ИФНС «налоговый калькулятор», рассказал в беседе с Bankiros.ru Игорь Ерошенков, старший бухгалтер компании «Гестион».

С 2023 года для удобства можно воспользоваться Единым Налоговым Платежом (ЕНП), пополнив кошелек, через личный кабинет, всего один раз, а налоговая сама спишет рассчитанные платежи по налогам.

Налог на имущество исчисляется с недвижимого имущества, которое находилось или находиться в собственности за истекший налоговый период: квартиры, комнаты, дома, гаражи, хозяйственные постройки и другое). Налог рассчитывается по кадастровой стоимости объекта, установленной на начало года.

Земельный налог исчисляется также от кадастровой стоимости с участков по определенной ставке в зависимости от категории земель (ИЖС, приусадебные участки, садовые и другие.

Транспортный налог платят собственники: автомобилей, мотоциклов, катеров, самолетов и других транспортных средств. Рассчитывается от мощности двигателя транспортного средства, объяснил Ерошенков.

Как узнать, какие налоги нужно оплатить?

Узнать, какие налоги нужно оплачивать, можно в личном кабинете налогоплательщика, на портале госуслуг или в налоговой инспекции. Налоговая сама уведомляет до первого ноября плательщика налога о сумме налога по почте или личный кабинет, отмечает спикер.

Что важно знать о налоговых уведомлениях?

Всю необходимую информацию можно получить из налогового уведомления, которое рассылается по Почте России заказным письмом, либо в личном кабинете налогоплательщика, но для этого необходимо обратиться в ИФНС и написать заявление.

Стоит обратить внимание, что уведомление рассылается не позднее 30 дней до срока уплаты налогов, а также в случае, если общая сумма налога менее 100 рублей, то уведомление направлено не будет. Если ваша льготы или вычет полностью покрывают сумму налога или имеется переплата, то налогового уведомление также не будет направлено, рассказала в беседе с Bankiros.ru Екатерина Христова, финансовый консультант, главный бухгалтер ИК «Грандис Капитал».

«Что же делать если налоговое уведомление не было получено? Стоит обязательно обратиться в налоговые органы по месту жительства, иначе со второго декабря налогоплательщик переходит в разряд должников. Каждый день будут начисляться пени за каждый день просрочки, включая выходные дни, в размере 1/300 ставки рефинансирования Банка России», – предупреждает спикер.

При этом налоговые органы имеют право сообщить работодателю должника об имеющейся задолженности по налогам, подчеркивает Христова.

Какие вычеты предусмотрены по имущественному и земельному налогам?

По налогу на имущество собственники недвижимости имеют право не платить за собственность в полном объеме и воспользоваться законными вычетами в зависимости от объекта, рассказал Ерошенков.

«Вычет предоставляется по одному объекту недвижимости и только на фиксированное количество квадратных метров: на дом – 50, на квартиру – 20, на комнату – десять. Эту площадь вычитают из площади объекта, при расчете налога, причем не важно сколько собственников у этого объекта», – объясняет Ерошенков.

К примеру: если у собственника есть квартира площадью 40 кв. м., то налог он будет платить с площади 20 кв. м. Если же собственников будет больше, то налог рассчитывается пропорционально на всех собственников с площади 20 кв. м., отмечает эксперт.

Вычет по земельному налогу положен пенсионерам, инвалидам I и II групп, детям-инвалидам, ветеранам боевых действий, и так далее. Данный вычет уменьшает налоговую базу на 600 кв. м. при расчете земельного налога по одному объекту, говорит собеседник Bankiros.ru.

К примеру: если площадь участка составляет 700 кв. м.‌, облагаться налогом будет только 100 из них, а если 500 кв. м., то налог по нему не платится.

Можно ли применить налоговые вычеты?

Есть две формы налогового вычета:

1. Снижение суммы налогооблагаемого дохода.
2. Возврат на счет части средств, уплаченных ранее по НДФЛ.

Претендовать на такие послабления могут только налоговые резиденты РФ.

Получить вычеты можно следующими способами:

1. Направить в фискальный орган декларацию 3-НДФЛ со всеми подтверждающими документами после окончания календарного года, в котором возникло право на вычет. Если право возникло в 2022 году, то рассчитывать на возврат части суммы можно будет в 2023 году. В этом случае он будет предоставлен в виде перечисления на ваш счет излишне уплаченного НДФЛ.
2. Обратиться напрямую к работодателю с подтверждением от налогового органа своего права на вычет. Сделать это нужно до окончания года, в котором возникло право на вычет. В этом случае при выплате работнику зарплаты с него не будет удерживаться НДФЛ.



3. С 21 мая 2021 года также предусмотрен упрощенный порядок получения вычетов без направления в налоговый орган декларации и подтверждающих документов. Подробнее об этом можно узнать на сайте налоговой службы, рассказал в беседе с Bankiros.ru Александр Абрамов, управляющий КППС.

Кто освобождается от уплаты налогов?

Право на льготу имеют 16 категорий налогоплательщиков:

• пенсионеры;
• инвалиды;
• ветераны;
• военнослужащие;
• иные лица, указанные в ст. 407 Налогового кодекса РФ.

Льгота может быть предоставлена по выбору налогоплательщика на один из объектов каждого вида, например, жилой дом, квартиру или комнату, хозяйственное строение, гараж или машино-место. Дополнительные льготы могут быть предоставлены муниципальными органами по месту нахождения имущества.

Для земельного налога предусмотрена федеральная льгота, которая уменьшает налоговую базу на кадастровую стоимость 600 кв.м. одного земельного участка, право на данную льготу имеют пенсионеры, люди предпенсионного возраста, инвалиды детства и иные лица, о чем указано в п.566 ст. 391 Налогового кодекса РФ. Дополнительная льгота может быть также предоставлена муниципальными органами по месту нахождения земельного участка.

Для транспортного налога предусмотрено освобождение от уплаты налога только законами субъектов РФ для льготных категорий, например инвалидов, ветеранов и тому подобное.

Налогоплательщик, который впервые получил право на данную льготу, должен написать заявление в налоговый орган, предоставив документы на данную льготу либо лично, либо через личный кабинет налогоплательщика, рассказал Ерошенков.

Региональные власти самостоятельно могут предусматривать налоговые льготы и основания для их использования. В большинстве регионов транспортный налог не платят льготные категории граждан. Налоговые льготы предоставляются в отношении одного объекта, замечает спикер.

Что будет, если опоздать с уплатой налогов?

Если налог не уплатить вовремя, то начиная со второго декабря, законом предусмотрена уплата пеней, которые начисляться в размере 1/300 ставки ЦБ РФ. Если задолженность по налогу превысит десять тысяч рублей, налоговая будет вправе обратиться в суд для взыскания этой задолженности, говорит Ерошенков.

Что еще нужно знать о налогах?

С первого января 2021 года были изменены ставки по НДФЛ: 13% по доходам до пяти млн рублей, 15 % с доходов, превышающих пять млн рублей. Налоговые агенты рассчитывают налоговую базу отдельно по каждому виду дохода. Так в том числе делает и работодатель. Налоговый орган по итогам 2021 года рассчитывает общую сумму налога с учетом всех доходов налогоплательщика. Если совокупная сумма налога больше, чем сумма удержанного налога налоговым агентом, то разницу необходимо будет налогоплательщика уплатить самостоятельно, говорит Христова.

Что еще нужно успеть россиянам до первого декабря?

До первого декабря россиянам нужно успеть уплатить налоги и подготовиться к зимнему сезону.

«Подводя итог, каждый россиянин до первого декабря 2022 года должен произвести сверку с налоговыми органами по начисленным налогам. В случае выявления расхождений внести корректировки и заплатить налоги до первого декабря 2022 года. В этом году первый зимний день является рабочим и переноса срока уплаты налога не будет», – рассказал Абрамов.

До декабря декабря 2022 года рекомендовано сменить комплект покрышек на зиму, если региональные власти не установят более ранний срок, согласно регламенту «О безопасности колесных транспортных средств», отмечает Ерошенков.

Морально и финансово готовиться к повышению тарифов ЖКХ на 9 %. Но есть и плюсы, следующая индексация произойдет только первого июля 2024 года. Данные тарифы, после первого декабря 2022 года будут действовать более полутора лет.

Что в итоге:

1. Первого декабря выпадает срок уплаты имущественных налогов: налог на имущество, на землю и транспортный налог.
2. Можно предварительно рассчитать суммы имущественных налогов к уплате с помощью налогового сервиса на сайте ИФНС «налоговый калькулятор».
3. Узнать, какие налоги нужно оплачивать, можно в личном кабинете налогоплательщика, на портале госуслуг или в налоговой инспекции. ФНС уведомляет до первого ноября плательщика налога о сумме налога по почте или личный кабинет.
4. Есть две формы налогового вычета. Первая – это снижение суммы налогооблагаемого дохода. Вторая – возвращение на счет части средств, уплаченных ранее по НДФЛ. Претендовать на такие послабления могут только налоговые резиденты РФ.
5. Чтобы получить вычет, можно направить в налоговую декларацию 3-НДФЛ с подтверждением права на вычет. Вы также можете обратиться к работодателю с подтверждением права на вычет от ФНС. А также есть упрощенный порядок вычета. О нем можно узнать здесь.
6. Если опоздать с уплатой налога, со второго декабря начнут начисляться пени в размере 1/300 ставки ЦБ РФ. При сумме долга выше десяти тысяч рублей, налоговая может обратиться в суд.


7. Право на льготу имеют 16 категорий налогоплательщиков: пенсионеры, инвалиды, ветераны, военнослужащие и иные лица, указанные в ст. 407 Налогового кодекса РФ.
8. Льготные категории граждан имеют право не уплачивать налог на один объект недвижимости одного вида, например, на одну квартиру, один дом, гараж и так далее.
9. С первого января 2021 года были изменены ставки по НДФЛ: 13% по доходам до пяти млн рублей, 15 % с доходов, превышающих пять млн рублей.
10. Также стоит помнить, что с первого декабря предусмотрена внеочередная индексация тарифов ЖКХ. Их поднимут сразу на 9%. Следующая индексация произойдет только первого июля 2024 года.
11. Узнать больше информации о налогах и вычетах можно в нашем специальном разделе.

Недавно Bankiros.ru рассказывал о том, что делать тем, кого призвали незаконно?

Чтобы быть в курсе последних новостей, подписывайтесь на телеграм-канал Bankiros.ru.