Россияне могут открыть вклад не только на собственное имя, но и на другого человека. Однако в этом случае действует ряд особенностей и условия. Bankiros.ru узнал все подробности у экспертов.
Можно ли открыть вклад на другого человека?
Согласно ст. 842 ГК РФ, вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица.
Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами, отмечает руководитель регионального отделения Независимого профсоюза «Новый Труд» в Республике Адыгея, адвокат Азамат Берзегов.
Так же есть понятие «номинальный счет». Это специальный банковский счет, который открывается на имя одного человека (номинального владельца), но все средства на нем принадлежат другому лицу (бенефициару). Номинальный владелец управляет деньгами, но может распоряжаться ими только в интересах и по указанию бенефициара, объясняет директор Департамента розничного бизнеса банка «Александровский» Наталья Матвеева.
На кого можно открыть вклад?
Как отмечает эксперт, вклад может быть открыт на имя определенного третьего лица (физического или юридического), в отношении которого отсутствуют запреты, предусмотренные законом.
По словам финансового консультанта, кандидата экономических наук, доцента Юридического факультета Финансового университета при правительстве РФ Андрея Белоусова, чаще всего открытие счета на третье лицо происходит, когда родители открывают вклады на своих детей, либо родственники открывают вклад в пользу ограниченно дееспособного или недееспособного человека.
«Да, российские банки действительно открывают вклады на имя другого человека – например, в пользу ребенка, супруга, родственника или иного третьего лица», – рассказывает руководитель Управления розничного бизнеса ББР Банка Наталья Горковенко.
Возраст ребенка, как и любого другого человека, не имеет значения. Это предусмотрено законом (ст. 842 Гражданского кодекса РФ), а также действующими в каждом конкретном банке условиями приема вкладов.
Зачем открывать вклад на третье лицо?
Как правило, такие вклады оформляют на имя родственников, в том числе несовершеннолетних детей, чтобы к определенному времени они получили в свое распоряжение денежные средства, которые могут быть направлены на конкретные цели – например, на оплату обучения, поясняет Матвеева.
Также может быть другая иная причина. Например, вкладчик хочет сделать денежный подарок, открыть депозит с пополнением, чтобы накопить крупную сумму, которая понадобится третьему лицу (на оплату образования, лечения), добавляет Берзегов. Или же депозит будет использоваться как способ перевода средств без комиссии.
Чем отличается доверенность на счет от вклада, оформленного на третье лицо?
Основное отличие вклада на третье лицо от доверенности, выданной на распоряжение счетом, заключается в том, что доверенность выдается на распоряжение чужими денежными средствами, тогда как вклад на третье лицо – это денежные средства лица, на чье имя открыт вклад, объясняет Берзегов.
Как добавляет Матвеева, представитель вкладчика не является владельцем вклада, доверенность может быть в любой момент отозвана. Вклад сразу же открывается на третье лицо, и все права и обязанности по вкладу закреплены за этим лицом.
Третье лицо, в пользу которого оформлен вклад распоряжается средствами с момента выражения намерения воспользоваться правами вкладчика (обращения в банк). А у лица, открывшего вклад, права распоряжения вкладом с этого момента прекращаются, подчеркивает эксперт.
Как открыть вклад на третье лицо
Данная процедура несколько отличается от общей процедуры открытия вклада, обращает внимание Белоусов.
Так, помимо предоставления паспорта лица, открывающего вклад, необходимо также представить в банк оригинал паспорта или заверенную нотариусом копию паспорта лица, в пользу которого вносятся деньги. В том случае, если вклад открывается в пользу несовершеннолетнего, то требуется представить его свидетельство о рождении, отмечает собеседник Bankiros.ru.
Как рассказывает Берзегов, чтобы открыть вклад на третье лицо, необходимо:
- выбрать банк, который предлагает наиболее привлекательный вариант открытия вклада;
- уточнить в банке перечень необходимых документов;
- собрать комплект документов;
- подать документы в банк.
Как открыть вклад на родственника или другого человека
Матвеева перечислила документы, которые необходимо предоставить в банк для открытия вклада на третье лицо.
- Оригинал документа, удостоверяющего личность лица, открывающего вклад в пользу третьего лица.
- Реквизиты (копия) документа, удостоверяющего личность лица, в пользу кого открывается вклад.
- В случае, если кто-либо не является гражданином РФ, необходимо помимо паспорта предоставить для проверки миграционную карту или вид на жительство, уточняет спикер.
- В некоторых случаях необходимо предоставить документ, подтверждающий, что вкладчик и выгодоприобретатель являются близкими родственниками.
- Как добавляет Берзегов, может понадобиться нотариальная доверенность, в которой прямо прописано право на открытие, пополнение и распоряжение средствами по вкладу.
- Также банк может запросить дополнительные документы, например: СНИЛС, ИНН.
- Следует учесть, что некоторые банки при открытии вкладов на третье лицо требуют нотариально заверенную копию паспорта, подчеркивает Матвеева.
Личное присутствие лица, в пользу которого открывается вклад, не является обязательным, добавляет Горковенко.
При этом не допускается открытие вклада в пользу двух и более лиц – вкладчиком может быть только одно лицо.
Поскольку условия могут отличаться в разных банках, точный порядок и список документов лучше уточнять непосредственно в выбранной кредитной организации, советует эксперт.
Как открыть вклад на ребенка
Открыть вклад на ребенка могут законные представители (родители, усыновители, опекуны) за ребенка до 14 лет, поясняет собеседница Bankiros.ru.
Ребенок старше 14 лет может открыть вклад самостоятельно при наличии паспорта и письменного согласия родителей (опекунов).
Для оформления документов вам понадобится лишь свидетельство о рождении ребенка или его паспорт, отмечает эксперт.
Как открыть валютный вклад на другого человека?
Если нужно открыть вклад в иностранной валюте в пользу другого человека, то банк попросит подтвердить родство (например, свидетельство о рождении или браке). Это является требованием валютного законодательства, объясняет Горковенко.
В каких банках сегодня можно открыть вклад на третье лицо?
На этот вопрос точный ответ зависит от условий конкретного банка, обращает внимание Матвеева. Например, банк «Александровский» предоставляет своим клиентам возможность открывать вклады на имя третьих лиц.
Чтобы подобрать выгодный вклад, можете ознакомиться с предложениями банков тут. А затем связаться с банком лично и уточнить условия открытия вклада на третье лицо.
Кто может распоряжаться деньгами на вкладе, оформленном на третье лицо
Пока гражданин, в пользу кого открыт вклад, не обратился в банк и не выразил намерения воспользоваться правами вкладчика, человек, который открыл данный вклад и внес денежные средства на счет, обладает полным объемом прав вкладчика, объясняет Горковенко.
До этого момента человек, открывший депозит в банке, может:
- пополнять счет;
- снимать денежные средства со счета;
- закрыть вклад и забрать средства.
«То есть права вкладчика переходят к другому человеку, в чью пользу открыт вклад, только после его обращения в банк с данным требованием», – подчеркивает спикер.
При обращении третьего лица в банк, оно обязано предоставить оригинал документа, удостоверяющего личность, который указан в договоре, отмечает Матвеева.
Страхуются ли средства по вкладу, оформленному на третье лицо?
На вклад, внесенный в пользу третьего лица, также распространяется система страхования вкладов, отмечает Белоусов.
«Таким образом, если у вас на вкладе лежит млн рублей, и вы внесли в этом банке в пользу ребенка еще млн рублей, то в случае отзыва у банка лицензии и вы, и ваш ребенок получите полные суммы страхового возмещения», – приводит пример эксперт.
Как платить налог на доход со вклада, оформленного на третье лицо?
Налог на доход по вкладам всегда уплачивает получатель дохода, то есть выгодоприобретатель, отмечает Матвеева.
- Если третье лицо вступило в права по вкладу и получило выплаченные банком проценты, то налог уплачивается третьим лицом.
- Если третье лицо не вступило в права по вкладу, и проценты получило лицо, открывавшее вклад, то НДФЛ будет платить тот, кто открыл вклад.
Есть одно исключение: если вклад оформлен на несовершеннолетнего, НДФЛ за ребенка уплачивают его родители или опекуны, подчеркивает спикер.
Как добавляет Белоусов, порядок уплаты налогов со вкладов, оформленных на третье лицо, разъясняется в письме Минфина России от 03.07.2023 N 03-04-06/61517.
Срок уплаты стандартный – до 1 декабря года, следующего за тем, в котором получен доход.
В некоторых случаях срок может измениться. Например, если 1 декабря выпадает на выходной день. Поэтому нужно внимательно следить за информацией налоговой службы.
Подобрать выгодный вклад вы можете на сайте Bankiros.ru.
Отзыв о сайте