Полная инструкция: как в 2026 году самостоятельно оформить налоговый вычет

В 2026 году подать заявление на налоговый вычет можно через личный кабинет на сайте налоговой. Это самый простой способ, который не требует личного посещения инспекции. Интерфейс интуитивно понятен, поэтому каждый гражданин может легко справиться с заполнением декларации без помощи специалиста или бухгалтера. Об этом в беседе с Bankiros.ru сообщила эксперт по финансовой грамотности, директор по коммуникациям инвестиционной компании АКБФ Айгуль Залегдинова.

Перед тем, как подавать заявление на налоговый вычет, соберите все необходимые для этого документы. Их нужно будет приложить к заявлению на вычет, подаваемом в упрощенном порядке, или декларации 3-НДФЛ.

В личном кабинете налоговой https://lkfl2.nalog.ru/ есть несколько способов заявить налоговый вычет. Если вы хотите вернуть налоговый вычет за что-то одно, например, покупку недвижимости, то лучше действовать одним из двух способов:

• Перейти в раздел «Вычеты», выбрать «Получить вычет», а затем выбрать тот тип вычета, который вы планируете получить.
• Перейти в раздел «Доходы», выбрать «Декларация», нажать «Подать декларацию», потом «Получить вычет», а затем выбрать тот тип вычета, который вы планируете получить.

Если вы планируете получить несколько различные виды вычетов, например, за образование, медицину и инвестиции, то вам лучше оформить налоговую декларацию 3-НДФЛ, где можно указать сразу все доступные вам вычеты.

Подробная инструкция по заполнению налоговой декларации и оформлению вычета

Шаг 1 – войдите в личный кабинет

Возможны три варианта:

• ввести ИНН и пароль, если вы ранее создавали аккаунт;
• авторизоваться через Госуслуги;
• авторизоваться с помощью электронной подписи, если на вашем компьютере установлен специальный плагин.

«На моем опыте самый простой способ — это авторизация через Госуслуги», – отметила спикер.

Шаг 2 – перейдите в раздел «Декларации»

Попав в личный кабинет, выберите в основном меню раздел «Доходы» и перейдите к созданию декларации. Если вы планируете получить вычет как физическое лицо, обратите внимание, чтобы была выбрана соответствующая вкладка в интерфейсе слева.

Шаг 3 – нажмите «Подать декларацию»

Нажмите «Подать декларацию». Затем выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ» и «Заполнить онлайн». Здесь также можно прикрепить уже заполненную декларацию (для тех, кто обращался за помощью к специалисту).

Шаг 4 – заполните основные данные

• Направить в налоговый орган: выберите налоговую, к которой вы прикреплены (обычно система автоматически рекомендует вашу налоговую).
• Отчетный год: год, за который вы подаете налоговую декларацию и хотите получить вычет (за каждый год подается отдельная декларация).
• Порядковый номер декларации: если подаете первую декларацию за данный год, ставьте «1», каждая последующая декларация будет считаться уточняющей.
• Телефон: укажите номер для связи на случай, если у инспектора возникнут уточняющие вопросы.

Шаг 5 – укажите ваши доходы

«Обычно все официальные источники дохода автоматически отображаются в декларации. Если какой-то источник не отобразился, добавьте его вручную, нажав на кнопку "Добавить источник дохода"», – пояснила Залегдинова.

Шаг 6 – выберите типы вычетов

На этом шаге нужно проставить галочки напротив тех типов вычетов, которые планируете получить.

Шаг 7 – отразите данные о расходах, за которые планируете получить вычеты

На шаге «Вычеты» нужно отразить информацию по вашему вычету.

Имущественный:

• добавьте объект;
• укажите стоимость объекта;
• укажите сумму процентов по кредитам, если объект был приобретен в ипотеку;
• укажите сумму вычетов за предыдущие периоды.

По словам эксперта, имущественный вычет предоставляется по суммам, уплаченным:

• при строительстве, либо приобретении жилья;
• при погашении процентов по целевым займам (кредитам);
• при выкупе у налогоплательщика имущества для государственных и муниципальных нужд.

Стандартный:

• укажите, какой вычет хотите оформить – на себя или ребенка;
• сумма стандартных налоговых вычетов, предоставленных работодателем в отчетном периоде (если получали такие вычеты через работодателя).

Кто имеет право на получение стандартного вычета:

• лица, сдавшие нормативы ГТО;
• родители, усыновители, опекуны, приемные родители на детей;
• инвалиды;
• участники боевых действий, ветераны ВОВ, военнослужащие;
• участники аварии на Чернобыльской АЭС и иные лица, пострадавшие от радиационных аварий;
• лица, указанные в пунктах 1 и 2 статьи 218 Налогового кодекса РФ.

Социальный:

• укажите вид расходов (обучение, лечение);
• добавьте сведения по таким расходам.

Какие виды социальных вычетов можно получить (в размере произведенных расходов, но не более 150 000 рублей):

• обучение по любой форме свое;
• обучение по очной форме брата (сестры), супруга (супруги);
• лечение (за исключением дорогостоящего);
• приобретение лекарственных препаратов, фитнес;
• добровольное личное страхование;
• добровольное пенсионное страхование;
• добровольное страхование жизни;
• прохождение независимой оценки своей квалификации;
• дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию.

Инвестиционный:

1. добавьте счет (укажите полное наименование и ИНН брокера/управляющего/УК ОПИФ, дату договора ИИС, номер договора, дату открытия ИИС, сумму средства, внесенных на ИИС за отчетный год. Если вы ранее подавали заявление на вычет в упрощенном порядке (то есть без подачи декларации 3-НДФЛ), поставьте галочку;
2. укажите сумму вычета предшествующих периодов, подлежащую восстановлению.

Инвестиционный вычет предоставляется по суммам, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете (при ежегодном пополнении 400 тысяч рублей в налоговом периоде).

Долгосрочные сбережения:

• выберите вид расходов (по пенсионным, сберегательным взносам, по суммам на ИИС, открытым после 1 января 2024 года);
• загрузите справку или заполните сведения вручную.

Вычет предоставляется по суммам:

• уплаченных пенсионных взносов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения;
• уплаченных сберегательных взносов по договору (договорам) долгосрочных сбережений;
• учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, открытом после 1 января 2024 года.

Шаг 8 – возврат переплаты

Этот раздел заполняется автоматически, если у вас есть переплата по налогам. Переплата может возникнуть, например, если после подачи декларации налоговая база уменьшилась, а налог был уплачен в сумме по первоначально поданной декларации.

Шаг 9 – приложите документы

Прикрепите все документы, которые могут подтвердить ваше право на вычет. Список таких документов можно посмотреть на сайте налоговой в открытом доступе.

Шаг 10 – подтвердите данные

«Внимательно проверьте все заполненные данные (декларацию можно скачать в формате PDF или XML таблицы). Подтвердите отправку декларации электронной подписью, указав пароль», – добавила Залегдинова.

Пароль усиленной неквалифицированной электронной подписи (УНЭП) ФНС можно установить самостоятельно при ее создании в личном кабинете налогоплательщика. Его нужно вводить каждый раз, когда хотите подписать документ.

Если забыли пароль от УНЭП ФНС

Восстановить пароль от УНЭП ФНС нельзя. Чтобы снова подписывать документы, нужно отозвать старый сертификат и выпустить новый. Документы, подписанные старым сертификатом, останутся действительными.

Как отозвать УНЭП

• Войдите в личный кабинет ФНС.
• Нажмите на свой профиль в правом верхнем углу и выберите «Настройки профиля»
• Перейдите в раздел «Электронные подписи».
• Нажмите «Отозвать» напротив сертификата, от которого забыли пароль.

Если забыли пароль от усиленной квалифицированной электронной подписи (УКЭП), выданной в удостоверяющем центре (УЦ) ФНС, обратитесь в тот же УЦ. Там помогут отозвать сертификаты и выпустить новые.

Шаг 11 – отправьте заявление

Последнее важное действие – нажать на кнопку «Отправить». Таким образом, ваша декларация на налоговый вычет будет успешно подана в налоговую, заключила эксперт.

Россиянам вернули более 200 млрд рублей с начала года в качестве налоговых вычетов в автоматизированном режиме

Читать подробнее в MAX