Налоговый вычет на лечение: как получить в 2024 году

По налоговому вычету на лечение можно вернуть до 19,5 тысячи рублей в год. Доцент Финансового университета при правительстве РФ, генеральный директор «Мариокс центр» Оксана Васильева, рассказала Bankiros.ru, как получить налоговый вычет в 2024 году и какие документы нужны.

Налоговый вычет в 2024 году

С 1 января 2024 года изменилась сумма социального налогового вычета, в том числе и вычета на лечение. Теперь можно вернуть 13% от суммы до 150 тысяч рублей вместо 120 тысяч рублей. Таким образом, сумма социального налогового вычета увеличена с 15,6 до 19,5 тысячи рублей.

Какие налоговые вычеты можно получить

В России существует несколько типов налоговых вычетов:

• Стандартные вычеты: предоставляются на детей, на обучение, на лечение, и другие категории. Эти вычеты автоматически учитываются работодателем при расчете НДФЛ с зарплаты, если вы предоставили соответствующие документы.
• Социальные вычеты: включают расходы на образование, лечение, страхование жизни и пенсионные взносы. Для их получения необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию, приложив подтверждающие документы.
• Имущественные вычеты: могут быть получены при покупке жилья или уплате процентов по ипотеке. Максимальная сумма вычета составляет 2 миллиона рублей для покупки жилья (260 тысяч рублей возврата НДФЛ) и 3 миллиона рублей для процентов по ипотеке (390 тысяч рублей возврата НДФЛ). Подача декларации 3-НДФЛ также требуется.
• Инвестиционные вычеты: предоставляются за вложения в ценные бумаги и паи инвестиционных фондов, приобретенные после 1 января 2021 года, с ограничением в 400 тысяч рублей в год (возврат до 52 тысяч рублей НДФЛ).

Как получить налоговый вычет

Васильева уточнила, что есть два основных шага при получении налогового вычета. Определите тип налогового вычета, на который вы имеете право. Соберите необходимые документы. Список документов зависит от типа вычета. Например, для имущественного вычета это может быть договор купли-продажи жилья, подтверждение оплаты, справка 2-НДФЛ. Для социальных вычетов понадобятся документы, подтверждающие расходы на лечение или обучение.

Налоговый вычет через налоговую

«Нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговую инспекцию по месту вашей регистрации. Декларацию можно подать в электронном виде через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) или в бумажном виде», – заявила Васильева.

После проверки предоставленных документов и декларации налоговая служба примет решение о предоставлении вам вычета. Если решение будет положительным, сумма налогового вычета будет вам возвращена. Это может произойти путем зачета налога на будущие периоды или путем перечисления денежных средств на ваш банковский счет, уточнила эксперт.

Налоговый вычет за лечение

Сумма налогового вычета

Размер налогового вычета на лечение в России зависит от фактически понесенных расходов, но есть ограничения. Налоговый вычет на лечение и покупку лекарств предоставляется в размере 100% от суммы расходов, заявила Васильева.

Однако следует учитывать, что общий лимит социальных налоговых вычетов, в который входят расходы на лечение, обучение, пенсионные взносы и страхование жизни, не может превышать 150 тысяч рублей в год. Таким образом, максимальная сумма возврата НДФЛ составляет 13% от этой суммы, то есть до 19 500 рублей в год, если ваши расходы покрывают этот лимит.

Как получить налоговый вычет

1. Подтвердите свои расходы на лечение;
2. Соберите необходимые документы, подтверждающие лечение;
3. Подготовьте и подайте декларацию 3-НДФЛ.Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за тот налоговый период, в котором были произведены расходы. В декларации укажите сумму расходов на лечение, которую вы хотите учесть при расчете налогового вычета;
4. Приложите к декларации необходимые документы. К вашей декларации 3-НДФЛ необходимо приложить копии всех документов, подтверждающих ваши расходы на лечение, а также справку 2-НДФЛ о доходах за соответствующий налоговый период.
5. Подайте декларацию и документы в налоговую инспекцию. Вы можете подать документы лично, через доверенное лицо или в электронном виде через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС);
6. Дождитесь рассмотрения вашего заявления. Налоговая служба проверит предоставленные вами документы и примет решение о предоставлении налогового вычета. Этот процесс может занять некоторое время;
7. Получите налоговый вычет. Если ваше заявление будет одобрено, налоговый вычет будет предоставлен в виде возврата части уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Сумма вычета зависит от величины ваших расходов на лечение, но не может превышать установленный законом лимит.

Документы для налогового вычета

Соберите все необходимые документы, подтверждающие ваши расходы на медицинские услуги, включая:

• Договоры на оказание медицинских услуг;
• Чеки и квитанции, подтверждающие оплату;
• Справки, выданные медицинской организацией, с указанием перечня оказанных услуг и их стоимости;
• Документы должны содержать печать медицинского учреждения и подпись врача.