13 или 50%: сколько налогов россияне платят ежемесячно?

На сайте ФНС в разделе «Действующие в РФ налоги и сборы» представлено пять разделов налогов:

• федеральные налоги и сборы;
• региональные налоги;
• местные налоги;
• отраслевые налоговые сборы и платежи;
• специальные налоговые режимы.

Каждый раздел включает не менее трех подразделов, разъясняющих причины уплаты налогов гражданами. Какая окончательная сумма налогов, которые мы платим, рассказали эксперты налогового и финансового сектора специально для Bankiros.ru.

Как устроена налоговая система в России?

По словам доцента финуниверситета при Правительстве РФ Виктории Коростелевой, налоговая система специально сконструирована так, чтобы истинный размер изъятия был скрыт:

«Вы платите много, но не осознаете этого, российская налоговая модель — это “налог на бедность и потребление”, а не на богатство».

Единственный налог, который вы видите и чувствуете – это НДФЛ (подоходный): он прозрачен, прост и создает иллюзию низкого налогового бремени – всего лишь 13%, пояснила Коростелева. вре

«Реальная налоговая нагрузка максимальна и достигает тех самых 40–50%», – заявила Коростелева.

Сколько налогов платят россияне?

Как заверила сооснователь и директор по продукту бухгалтерии для бизнеса «Мое дело» Анастасия Моргунова, россияне платят прямые и косвенные налоги: основной прямой налог, который взимается с россиян – налог на доходы с физических лиц (НДФЛ).

Моргунова рассказала, что прогрессивная шкала включает пять ставок, в зависимости от годового дохода налогоплательщик:

• 13% на доходы до 2,4 млн рублей в год;
• 15% — от 2,4 млн до 5 млн рублей;
• 18% — от 5 млн до 20 млн рублей;
• 20% — от 20 млн до 50 млн рублей;
• 22% — более 50 млн рублей.

Повышенная ставка применяется только к сумме превышения: например, при доходе три млн рублей: с 2,4 млн платят 13%, с 600 тыс. — 15%, рассказала Моргунова:

«Такая прогрессивная шкала распространяется на основную налоговую базу (зарплата, трудовые доходы доходы с ГПХ) и доходы КИК».

Рассмотрим пример от Моргуновой: «Начисление налогов с зарплатой в 80 000 рублей до вычета налога»

Годовой доход гражданина составляет 960 000 рублей, соответственно облагается по ставке 13%. Ежемесячно с его зарплаты удерживается 80 000 * 13% = 10 400 рублей НДФЛ. На руки человек получает 69 600 рублей.

Кроме того, работодатель платит страховые взносы — примерно 30% от зарплаты (пенсионные, медицинские и др.). На примере это 24 000 рублей: 80 000 * 30%. Эти платежи не видны в расчетном листе, но закладываются в фонд оплаты труда, так как их платит работодатель за свой счет.

Какие есть налоги?

Косвенные налоги

Коростелева уточнила, что существуют «скрытые» налоги, которые платит работодатель, хотя формально их платит компания:

«Экономически они являются частью стоимости вашего труда, фактически – часть вашей зарплаты, которая уходит прямо в государственную казну, минуя вас».

Это косвенный налог, а значит он включен в цену почти любого товара и услуги (еда, одежда, техника, бензин, рестораны и т.д.), уточнила Коростелева.

«Если вы тратите почти всю зарплату, то, по сути, отдаете государству еще примерно 15–18% от своих расходов в виде НДС», – заключила Коростелева.

Это тоже налог, который платите вы, как конечный потребитель, уточнила Коростелева.

Рассмотрим пример от Моргуновой про НДС

Например, при заправке бензином на 4 800 рублей около 800 рублей — это НДС. Если человек тратит на покупки и услуги около 48 000 рублей в месяц, то примерно 8 000 рублей из них – косвенные налоги.

Имущественные налоги

Коростелева уточнила, что имущественные налоги (налог на имущество, земельный налог, транспортный налог) платятся напрямую, если есть квартира, машина, земельный участок.

«Эти налоги уплачиваются собственниками, ставки зачастую зависят от региона, а если налогооблагаемый объект находится в долевой собственности, то налог будет начислен только за ту долю, которой фактически владеет гражданин», – пояснила Моргунова.

Рассмотрим примеры от Моргуновой на имущественный налог

Если у гражданина в собственности есть автомобиль Hyundai (123 лошадиных сил), при региональной ставке 25 рублей за лошадиную силу он ежегодно платит 123 * 25 = 3 075 рублей.

За квартиру стоимостью 4,5 млн рублей и дачу за 3,5 млн рублей налог на имущество по базовой ставке 0,1% и с учетом стандартных льготных вычетов по площади жилья составит около 4 700 рублей в год.

Если у человека есть участок кадастровой стоимостью 600 000 рублей, используемый под садоводство, земельный налог составит 1 800 рублей (0,3%).

Сколько составляет годовая налоговая нагрузка россиянина?

«Если сложить все, что уходит с вашего труда и ваших расходов, общая налоговая нагрузка на среднестатистического россиянина может достигать 40–50% и даже больше от полной стоимости его труда для работодателя», – сообщила Коростелева.

«Эта система эффективна для бюджета, но психологически и экономически обременительна для рядового гражданина, который большую часть этой ноши даже не ощущает как осознанный платеж, он просто живет и чувствует, что денег вечно не хватает», – заключила Коростелева.